НДС для УСН. Последние изменения.

Рекомендации по сдаче отчетности. Работа в 1С. Интерактив с экспертами.

Посмотреть подробную программу

Офлайн

Онлайн

16 000 ₽

г. Екатеринбург,
ул. Народной Воли, д.24

10:00 — 16:00

14.04.2025

15 200 ₽

Онлайн вебинар

10:00 — 16:00

14.04.2025

Зарегистрироваться Скачать программу

Семинар посвящен актуальным изменениям в налоговом законодательстве, связанным с введением НДС для плательщиков УСН. Участники узнают о первых практических итогах применения новых правил, разберут ключевые ошибки (в том числе в отчетности) и успешные кейсы. Эксперты подробно расскажут о критериях применения НДС, изменении ставок и новых обязательствах.

Отдельное внимание будет уделено анализу финансовых последствий и алгоритму принятия решений: оставаться на «пониженной» ставке НДС или переходить на стандартную, а также практикуму работы с двумя вариантами ведения учета и учета операций по НДС в программе 1С Бухгалтерия 8.3: 5%, 7% при УСН и 20% с возмещением по расходам, а также способами заполнения регламентированной отчетности по НДС. В конце семинара проведем разбор основных ошибок в 1С по итогу 1-го квартала 2025 г. Как проверить все ли суммы встали на уменьшение НДС.

Программа

Разъяснения налоговых органов по итогам первого квартала применения новых правил.
Начало применения НДС при утрате права на освобождение в течение 2025 года.
Изменение ставки НДС на УСН в течение 2025 года:

Налоговые последствия для плательщиков УСН и их контрагентов.
Разъяснения по применению НДС

При доходах ниже лимита или непосредственно после регистрации налогоплательщика. «Пониженные» ставки налога и неочевидные минусы их применения.
Момент определения налоговой базы по НДС.

НДС с авансов полученных/выданных. Особенности определения налогооблагаемой базы по НДС при «валютных» договорах.
Объект обложения НДС.

Операции, не являющиеся объектом обложения НДС и освобожденные от НДС. Раздельный учет при осуществлении облагаемых и необлагаемых операций.
«Правило 5%»:

Особенности расчета, влияние на вычет «входящего» НДС.
НДС при работе через агентов:

Порядок перевыставления агентских счетов, каким должен быть пакет документов от агента по НДС.
Экспортные операции: ЕАЭС и «дальнее» зарубежье. Ставка НДС 0% и особенности ее подтверждения.

Правила исчисления НДС по неподтверждённому экспорту.
Восстановление НДС, ранее принятого к вычету:

Начало осуществления необлагаемых операций; применение освобождения от НДС, начало применения «льготных» ставок по НДС (5%, 7%).
НДС с «межценовой разницы»:

Уступка прав требования, реализация некоторых видов имущества.
Обязанности налогового агентирования по НДС при работе с иностранцами:

«Налог на Google» по электронным услугам нерезидентов; покупка у нерезидентов услуг и товаров с местом реализации РФ.
Ответы на вопросах

Учет операций по НДС в 1С: Бухгалтерия 8.3.

Разбор основных ошибок по итогу 1 квартала 2025 г.

Разбираемся с двумя вариантами ведения учета: 5 и 7% при УСН и 20% с возмещением по расходам.

Настройка параметров учета и учетная политика для целей НДС.
Начисление НДС при реализации и корректировка реализации в 1С:
- Реализация товаров (работ, услуг), прочая реализация.
- Реализация в розничной торговле.
- Корректировка реализации.
Принятие НДС к вычету и корректировка поступлений: НДС по операциям с участием посредников.
- Приобретение товаров (работ, услуг).
- НДС с авансов.
- Корректировка поступлений.
Учет товаров и основных средств, подлежащих прослеживаемости: НДС при экспорте и импорте:
- Поступление и реализация прослеживаемых товаров.
- Поступление и реализация основных средств, в составе которых есть прослеживаемые товары.
- НДС по обязательствам в валюте.
- Экспорт товаров.
- Импорт товаров.
- Евразийский экономический союз. Импорт и экспорт
Отчетность по НДС. Инструменты проверки формирования отчетности по НДС. Типичные ошибки по итогам 1-го квартала 2025.
Ответы на вопросы

Лекторы

Рыжкова Марина Сергеевна

Руководитель налоговой практики ГК «Партнёрство Маминой» (профессиональный стаж – 27 лет), партнер, юрист, налоговый консультант, обладатель диплома АССА ДипНРФ, эксперт в области налогового права, сложных и комплексных вопросов налогообложения.
Сенча Анна Леонидовна

Руководитель финансовой практики и автоматизации учета ГК «Партнёрство Маминой», профессиональный стаж – 22 года в сфере бухгалтерского и финансового учета из них 6 лет опыта в проектах по внедрению систем управленческого учета на предприятиях разных направлений деятельности, в том числе холдинговых структур.

Зарегистрироваться

Вы можете заказать обучение по этой программе в формате корпоративного обучения

Заказать обучение

Узнать больше

Ближайшие обучения