Стоимость по запросу
Запись
23.05.2025
С 2025 года налоговое администрирование становится жестче: новые правила по НДС, изменения в налогообложении прибыли, усиление налогового контроля и пред проверочным анализом. Как учитывать нововведения без ошибок, минимизировать налоговые риски и быть готовым к проверкам?

Этот семинар поможет участникам не только понять, на что обращают внимание проверяющие, но и научиться грамотно отстаивать свою позицию в спорах с ФНС!

На практикуме:
- Кейсы из практики: разбор реальных ситуаций и решений.
- Интерактивные дискуссии: ответы на вопросы участников.
- Рекомендации эксперта: как выстроить диалог с налоговыми органами.

Программа
  • 1. Типичные ошибки в налоговом учете и расчетах, на которые обращают внимание проверяющие:
    - Распространенные ошибки при исчислении НДС, налога на прибыль, НДФЛ и страховых взносов.
    - Последствия арифметических, методологических и технических ошибок.
    - Как исправить ошибки доначисления без штрафных санкций.

    2. Ошибки в раздельном бухгалтерском и налоговом учете, ведущие к претензиям ФНС:
    - Распределение прямых и косвенных расходов.
    - Ошибки в учете НДС при совмещении режимов налогообложения.
    - Раздельный учет при экспортных операциях и применение вычетов.

    3. Рыночная цена: применение, определение и обоснование.

    4. Учетная политика как инструмент защиты позиции налогоплательщика:
    - Какие положения учетной политики могут снизить налоговые риски?
    - Как с помощью учетной политики обосновать методику расчета налогов?
    - Судебная практика по оспариванию положений учетной политики.

    5. Недействительность сделок как новое оружие налоговиков: как минимизировать риски переквалификации договоров. Судебная практика по оспариванию сделок по мотивам налоговой выгоды.

    6. Мифы и реальность о добросовестности налогоплательщика: что считается необоснованной налоговой выгодой? Как доказать добросовестность в споре с ФНС? Тенденции судебной практики по налоговым спорам: работающие аргументы и изменения в подходах арбитражных судов к налоговым делам.

    7. Нововведения в регламенте камеральных и выездных проверок. Порядок истребования документов, риски усиленного контроля со стороны ФНС.

    8. Оформление результатов налоговых проверок и порядок обжалования:
    - Как правильно составить возражения на акт проверки?
    - Тактика поведения при доначислении налогов.
    - Порядок обжалования решений ИФНС в вышестоящем органе и суде.

    9. Дробление бизнеса: основные схемы и признаки:
    - Что налоговые органы считают «необоснованным дроблением»?
    - Типичные схемы (разделение ООО, ИП на родственников, «картельные» цепочки и т. д.).
    - Критерии ФНС для признания дробления недобросовестным.

    10. Как ФНС выявляет дробление? Методы защиты:
    - Какие данные анализирует налоговая (ЕГРЮЛ, взаимозависимость, платежи, трафик)?
    - Как снизить риски: документальное обоснование разделения бизнеса.

    11. Амнистия для участников дробления: как ей воспользоваться.
    - Условия налоговой амнистии: кто может легализоваться без штрафов и доначислений?
    - Пошаговый алгоритм действий для участников дробления.
    - Ограничения и «подводные камни» амнистии.

    12. Обзор судебной практики по основным налогам. Разбор реальных кейсов.
    - Примеры успешной легализации через амнистию.
    - Случаи доначислений и как их оспорить.
    - Споры по НДС (вычеты, восстановление, раздельный учет).
    - Налог на прибыль: признание доходов и расходов.
Лекторы
  • Рыжкова Марина Сергеевна
    Руководитель налоговой практики ГК «Партнёрство Маминой» (профессиональный стаж – 27 лет), партнер, юрист, налоговый консультант, обладатель диплома АССА ДипНРФ, эксперт в области налогового права, сложных и комплексных вопросов налогообложения.
Вы можете заказать обучение по этой программе в формате корпоративного обучения
Ближайшие обучения