НДС для УСН. Практика работы. Интерактив с экспертами. Ответы на вопросы.

Посмотреть подробную программу

Офлайн

Онлайн

16 000 ₽

г. Екатеринбург,
ул. Народной Воли, д.24

10:00 — 16:00

14.04.2025

15 200 ₽

Онлайн вебинар

10:00 — 16:00

14.04.2025

Зарегистрироваться Скачать программу

Семинар посвящен актуальным изменениям в налоговом законодательстве, связанным с
введением НДС для плательщиков УСН. Участники узнают о первых практических итогах
применения новых правил, разберут ключевые ошибки (в том числе в отчетности) и успешные кейсы.
Эксперты подробно расскажут о критериях применения НДС, изменении ставок и новых
обязательствах.

Отдельное внимание будет уделено анализу финансовых последствий и алгоритму принятия
решений: оставаться на «пониженной» ставке НДС или переходить на стандартную, а также
практикуму работы с двумя вариантами ведения учета и учета операций по НДС в программе 1С
Бухгалтерия 8.3: 5%, 7% при УСН и 20% с возмещением по расходам, а также способами заполнения
регламентированной отчетности по НДС. В конце семинара проведем разбор основных ошибок в
1С по итогу 1-го квартала 2025г. Как проверить все ли суммы встали на уменьшение НДС.

Программа

Разъяснения налоговых органов по итогам первого квартала применения новых правил.
Начало применения НДС при утрате права на освобождение в течение 2025 года.
Разъяснения по применению НДС при доходах ниже лимита или непосредственно после регистрации налогоплательщика. «Пониженные» ставки налога и неочевидные минусы их применения.
Момент определения налоговой базы по НДС. НДС с авансов полученных/выданных. Особенности определения налогооблагаемой базы по НДС при «валютных» договорах.
Объект обложения НДС. Операции, не являющиеся объектом обложения НДС освобожденные от НДС. Раздельный учет при осуществлении облагаемых и необлагаемых операций.
«Правило 5%»: особенности расчета, влияние на вычет «входящего» НДС.
НДС при работе через агентов: порядок перевыставления агентских счетов, каким должен быть пакет документов от агента по НДС.
Экспортные операции: ЕАЭС и «дальнее» зарубежье. Ставка НДС 0% и особенности ее подтверждения. Правила исчисления НДС по неподтверждённому экспорту.
Восстановление НДС, ранее принятого к вычету: начало осуществления необлагаемых операций; применение освобождения от НДС, начало применения «льготных» ставок по НДС (5%,7%).
НДС с «межценовой разницы»: уступка прав требования, реализация некоторых видов имущества.
Обязанности налогового агентирования по НДС при работе с иностранцами: «налог на» по электронным услугам нерезидентов; покупка у нерезидентов услуг и товаров с местом реализации РФ.
Ответы на вопросы.
Учет операций по НДС в 1С: Бухгалтерия 8.3.
Разбор основных ошибок по итогу 1 квартала 2025г.

Разбираемся с двумя вариантами ведения учета: 5 и 7% при УСН и 20% с возмещением по расходам.
Настройка параметров учета и учетная политика для целей НДС.

Начисление НДС при реализации и корректировка реализации в 1С:
- Реализация товаров (работ, услуг), прочая реализация.
- Реализация в розничной торговле.
- Корректировка реализации.
Принятие НДС к вычету и корректировка поступлений:
- Приобретение товаров (работ, услуг).
- НДС с авансов.
- Корректировка поступлений.
НДС по операциям с участием посредников.

Учет товаров и основных средств, подлежащих прослеживаемости:
- Поступление и реализация прослеживаемых товаров.
- Поступление и реализация основных средств, в составе которых есть прослеживаемые товары.
НДС при экспорте и импорте:
- НДС по обязательствам в валюте.
- Экспорт товаров.
- Импорт товаров.
- Евразийский экономический союз. Импорт и экспорт.
Отчетность по НДС. Инструменты проверки формирования отчетности по НДС.
Типичные ошибки по итогам 1-го квартала 2025.

Ответы на вопросы.

Лекторы

Рыжкова Марина Сергеевна

Руководитель налоговой практики ГК «Партнёрство Маминой» (профессиональный стаж – 27 лет), партнер, юрист, налоговый консультант, обладатель диплома АССА ДипНРФ, эксперт в области налогового права, сложных и комплексных вопросов налогообложения.
Сенча Анна Леонидовна

руководитель финансовой практики и автоматизации учета ГК «Партнёрство Маминой», профессиональный стаж – 22 года в сфере бухгалтерского и финансового учета из них 6 лет опыта в проектах по внедрению систем управленческого учета на предприятиях разных направлений деятельности, в том числе холдинговых структур.

Зарегистрироваться

Вы можете заказать обучение по этой программе в формате корпоративного обучения

Заказать обучение

Узнать больше

Ближайшие обучения